Comment DĂ©duire un Maximum d'ImpĂŽts avec la PLCI ? Devis en Ligne.

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Expert en Assurances
Etienne Brulon
Expert en Assurances
Assurance Vie Indépendant PLCI

Que vous soyez un indĂ©pendant ayant souscrit un contrat assurance vie PLCI ou bien que vous soyez en train d’hĂ©siter Ă  souscrire une Pension Libre ComplĂ©mentaire pour IndĂ©pendants, que vous ayez choisi une PLCI classique, sociale ou INAMI, la grande question que vous vous posez c’est : Combien puis-je dĂ©duire au maximum avec ma PLCI ?

En effet, en tant que placement prĂ©fĂ©rĂ© des indĂ©pendants, la PLCI offre de rĂ©els avantages en termes de dĂ©duction fiscale et de rĂ©duction d’impĂŽts.

Pour calculer le maximum dĂ©ductible auquel vous ĂȘtes Ă©ligible avec la PLCI, demandez l’aide et le conseil d’experts de l’assurance vie en Belgique ou bien rĂ©alisez une simulation en ligne en 3 min pour obtenir votre devis !

La PLCI : Comment DĂ©duire des ImpĂŽts ?

Les contrats d’assurance vie sont connus pour leurs avantages fiscaux. Fortement soutenus fiscalement par l’Etat ils offrent de rĂ©els avantages en termes d’économie d’impĂŽts.

Parmi les contrats d’assurance vie qui comptent en Belgique, la PLCI est trĂšs certainement celui qui procure aux indĂ©pendants le plus d’avantages fiscaux.

Les primes que vous vous versez en assurance vie sont considĂ©rĂ©es comme des cotisations sociales. Au lieu d’ĂȘtre imposĂ© au rĂ©gime de l’ImpĂŽt des Personnes Physiques comme un salaire, celui-ci est versĂ© dans votre Ă©pargne et donc permet de dĂ©duire fiscalement.

In fine vous rĂ©duisez vos cotisations sociales et votre charge d’impĂŽts.

Par exemple, imaginons que vous ĂȘtes un indĂ©pendant. Vous vous ĂȘtes versĂ© 1000€ de salaire en plus. Mais, vous ĂȘtes Ă©ligibles Ă  un rĂ©gime de taxation de 54%.

Dans ce cas vous perdrez in fine 634€, soit la somme de :

  • 205€ correspondant Ă  20.5% de cotisation sociale
  • 429€ correspondant au capital taxĂ© aprĂšs prĂ©lĂšvement des cotisations sociales (1000 - 205 = 795 ; 795 x 54% = 429€).

En dĂ©cidant de placer ces 1000€ en prime assurance vie PLCI...et bien vous Ă©pargnez 1000€ pour votre pension ! Dans cet exemple vous vous apercevez que vous avez rĂ©alisĂ© une Ă©conomie d’impĂŽts de presque 60%.

Info : avec la PLCI il est possible de bĂ©nĂ©ficier de presque 70% d’impĂŽts !

Combien puis-je déduire au Maximum ?

Avec la PLCI vous pouvez dĂ©duire des impĂŽts jusqu’à un niveau plafond.

Le plafond de déduction fiscale dépend du régime de PLCI que vous souscrivez.

Avec la PLCI, deux régimes existent : la PLCI classique et la PLCI sociale.

  • Dans la PLCI Sociale vous pouvez verser jusqu’à 9.40% de votre salaire de rĂ©fĂ©rence en 2021 tant que vous restez en dessous d’une prime plafond de 3786.81€.

  • Dans la PLCI classique vous pouvez verser jusqu’à 8.17% de votre salaire de rĂ©fĂ©rence en 2020 tant que vous restez en dessous d’une prime plafond de 3291.30€.

L’ensemble de ces primes sont dĂ©ductibles !

Bon Ă  savoir : le revenu de rĂ©fĂ©rence pris en compte pour le calcul de la dĂ©duction d’impĂŽts et le revenu professionnel de l’annĂ©e N-3 par rapport Ă  l’annĂ©e durant laquelle vous cotisez. La prise en compte de ce revenu est directement issu d’une dĂ©cision Ă©tatique sanctionnĂ©e par un arrĂȘtĂ© royal.

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Comment Augmenter mon Maximum DĂ©ductible ?

Pour augmenter encore votre maximum dĂ©ductible, vous pouvez souscrire d’autres contrats d’assurance vie.

En tant qu’indĂ©pendant vous ĂȘtes Ă©ligible aux contrats d’assurance vie CPTI et EIP dans le 2e pilier et Ă  l’épargne-pension ou Ă©pargne long terme dans le 3e pilier.

La Convention de pension pour travailleurs indĂ©pendants (CPTI) s’adresse aux indĂ©pendants personne-physique, tandis que l’Engagement Individuel de Pension (EIP) est destinĂ© aux indĂ©pendants en sociĂ©tĂ© ou dirigeants d’entreprise. Comme pour la PLCI, pour ces deux contrats, c’est votre entreprise qui supporte le cout des primes assurance vie en votre nom.

Attention : vous pouvez complĂ©ter la PLCI par l’EIP ou la CPTI dans la limite de la rĂšgle des 80%. La somme de vos revenus du 1er et du 2e pilier ne peut pas dĂ©passer 80% de vos revenus de rĂ©fĂ©rence au moment oĂč vous toucher votre capital pension.

Comment Déclarer ses primes PLCI pour déduire des impÎts ?

Dans votre dĂ©claration d’impĂŽts, dans la case relative aux cotisations sociales ; il faut rĂ©aliser l’addition du montant de la prime avec les cotisations sociales payĂ©es durant l’annĂ©e et cocher la case qui correspond Ă  votre statut professionnel :

  • Pour un Dirigeant d’entreprise : il s’agit du cadre XVII, code 1405/2405; cotisations sociales personnelles non retenues.
  • Pour un IndĂ©pendant personne-physique : c’est le cadre XVIII, code 1606/2606; frais professionnels.
  • Pour un Titulaire d’une profession libĂ©rale : il s’agit du cadre XIX, code 1656/2656, cotisations sociales.
  • Pour un Prestataire de soins salariĂ©s : cadre IV, code 16 (code 1257/2257), cotisations sociales personnelles non retenues.

Calculer mon Maximum DĂ©ductible

Pour calculer votre Ă©conomie d’impĂŽts avec la PLCI et dĂ©terminer votre rendement il faut :

  • D’une part, que vous retiriez les frais prĂ©levĂ©s par les courtiers et les compagnies d’assurance.
  • D’autre part que vous retiriez les taxes de sortie.

Pour vous aider Ă  comprendre vos droits et obtenir le rĂ©sultat le plus prĂ©cis en termes de dĂ©duction d’impĂŽts maximale, nous vous invitons Ă  rĂ©aliser une simulation en ligne avec notre outil 100% digital dĂ©veloppĂ© Ă  l’intention de tous les indĂ©pendants.

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